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2026年8月13日 黒字であっても、手元資金が不足する可能性 売掛金の入金より先に、給与、仕入先への支払い、借入金の返済、在庫購入などの支出が発生すると、損益計算書上は順調でも資金繰りが厳しくなる可能性があります。 13週間のローリング資金繰り予測を作成すると、今後の入出金を週単位で確認できます。資金不足が見込まれる時期を早めに把握し、対応を検討するための有効な管理資料となります。 13週間の資金繰り予測とは 13週間の資金繰り予測とは、今後約3カ月間に見込まれる入金と支出を週ごとに整理したものです。通常は毎週更新し、終了した週の実績を反映するとともに、新たな1週を追加します。これにより、常に13週間先までの資金状況を確認できます。 一般的には、次の項目を含めます。 入金予定：売掛金の回収、借入金の入金、資産の売却代金など 支出予定：給与、家賃、税金、仕入先への支払い、借入金の元利返済、設備投資など 各週の資金増減額：資金の余剰または不足 各週末の予想現預金残高 13週間は、資金不足の兆候を早めに把握しながら、比較的精度の高い見積りを作成しやす

2025年6月24日 飛行機の操縦時にコックピットの計器類を確認して状況を把握するように、企業経営においてもKPI（主要業績評価指標）を活用し、経営状態を可視化することが求められます。 KPIは、財務上のリスクや業務上の課題の兆候を早期に捉え、的確な対応につなげるための有効...